买私募产品亏86.56% 文峰股份信批违规收警示函

每经记者 杨建 每经编辑 叶峰
　　近期市场持续调整，不少产业资本嗅到了机会，除了增持回购之外，还有产业资本通过购买私募产品的形式抄底。
　　据《每日经济新闻》记者观察，今年以来，有9家上市公司认购了私募产品，金额为7.12亿元。
　　有意思的是，8月21日，文峰股份发布公告称，公司收到了警示函，因为子公司之前2亿元认购的私募基金出现亏损，半年时间亏损86.56%。由于亏损超过公司最近一期经审计净利润的10%，公司未及时披露而收到监管函。
　
　公司两名高管受到处罚
　　文峰股份发布公告称，8月21日，公司收到江苏证监局下发的关于对公司、黄明轩、何兰红采取出具警示函措施的决定。主要原因是，2021年10月，公司披露公司全资子公司南通文峰大世界电子商务有限公司以自有资金2亿元认购守朴行业优选1号私募证券投资基金。公司认购守朴基金时该基金单位净值为0.9821元，而到了2022年4月，守朴基金单位净值跌至0.1319元。
　　以此计算的话，在2021年10月至2022年4月期间，文峰股份购买的守朴基金在短短的半年内，亏损了86.56%。这个亏损额已经超过公司最近一期经审计净利润的10%。公司怠于履行投后管理权利及义务，未及时发现上述投资亏损事项，迟至2022年7月15日才在临时公告中对上述投资亏损情况予以披露。
　　公司上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》的相关规定。黄明轩作为公司财务总监兼投资主管部门的负责人，何兰红作为公司董事会秘书，未忠实、勤勉履行职责，未保证公司上述临时信息披露的及时性，违反相关规定。江苏证监局决定采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。
　　此次文峰股份购买的私募产品守朴行业优选1号私募证券投资基金是上海守朴资产管理有限公司旗下产品。基金业协会数据显示，2023年二季度，该基金目前存续规模低于500万元，而该基金的备案时间是2019年1月30日。上海守朴资产成立于2018年1月10日，公司管理规模在20亿至50亿元之间。
　
　守朴行业优选1号踩雷
　　记者以投资者的名义电话联系了上海守朴资产的工作人员，该人员告诉记者，文峰股份这个产品是个专户产品，具体亏损需要问市场部。记者又电话采访了文峰股份证券部，公司工作人员告诉记者，该产品是专户产品，公司在去年已经公告了相关的细节。对此记者查阅公告，在2022年7月26日，文峰股份发布了关于上交所对于公司认购基金份额监管函的回复公告。
　　从公司发布的公告内容来看，公司全资子公司南通文峰大世界电子商务以闲置自有资金2亿元认购守朴行业优选1号私募证券投资基金2.036亿份基金份额。守朴基金成立于2019年1月，在文峰电子商务申购前，该基金为存续中的私募证券投资基金产品，已进行投资运作，已持有债券、信托计划等资产。在文峰电子商务认购守朴基金份额前，守朴基金已经购入债券“17当代01”“21当代02”，公司对此不知情。
　　记者发现，守朴行业优选1号之所以快速亏损，原因是踩雷了，守朴行业优选1号买了“当代系”的债券，持仓为“17当代01”“21当代02”。到了后期，该产品的亏损进一步加大，公司2022年8月30日披露的信息显示，守朴优选1号2022年6月30日的单位净值为-0.0283元/份。
　　公告信息还显示，由于守朴优选1号目前持仓的债券出现信用风险，估值持续下滑，因此该基金持仓债券的估值已低于基金负债（正回购融入资金），导致该基金单位净值为负。对此公司发布公告表示，超过本金的亏损无需公司承担，故公司在2022年半年度报告中，将守朴基金截至2022年6月30日的公允价值确认为零，影响公司净利润2.02亿元。